القوائم
المالية
قائمة المركز المالي الموحدة
كما في 31 ديسمبر| إيضاحات | 2024 بآلاف $ |
2023 بآلاف $ |
|
|---|---|---|---|
| الموجودات | |||
| نقد وأرصدة لدى البنك المركزي السعودي | 4 | 13,849,670 | 12,598,444 |
| أرصدة لدى البنوك والمؤسسات المالية الأخرى، صافي | 5 | 4,510,142 | 1,700,907 |
| استثمارات بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل | 6 | 3,142,665 | 2,648,977 |
| استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 6 | 13,750,818 | 13,466,579 |
| استثمارات بالتكلفة المستنفذة، صافي | 6 | 31,681,460 | 27,105,159 |
| استثمارات في شركة زميلة ومشروع مشترك | 6 | 50,267 | 15,637 |
| القيمة العادلة الموجبة للمشتقات | 7 | 505,417 | 144,329 |
| تمويل، صافي | 8 | 202,308,094 | 173,624,044 |
| ممتلكات ومعدات وموجودات حق استخدام، صافي | 9 | 3,400,866 | 2,888,209 |
| موجودات أخرى | 10 | 3,628,082 | 2,522,813 |
| إجمالي الموجودات | 276,827,481 | 236,715,098 | |
| المطلوبات وحقوق الملكية | |||
| المطلوبات | |||
| أرصدة للبنك المركزي السعودي والبنوك والمؤسسات المالية الأخرى | 11 | 13,936,256 | 7,431,230 |
| ودائع العملاء | 12 | 210,544,650 | 187,900,581 |
| القيمة العادلة السالبة للمشتقات | 7 | 436,626 | 110,321 |
| مبالغ مستحقة لملاك وحدات في صناديق استثمارية | 13 | 114,557 | 93,510 |
| مطلوبات أخرى | 14 | 10,353,617 | 6,845,855 |
| إجمالي المطلوبات | 235,385,706 | 202,381,497 | |
| حقوق الملكية | |||
| رأس المال | 15 | 25,000,000 | 20,000,000 |
| أسهم خزينة | 1.17 | (203,958) | (225,611) |
| احتياطي نظامي | 16 | 4,836,346 | 3,378,431 |
| احتياطيات أخرى | 2.17 | (129,404) | 62,359 |
| أرباح مبقاة | 3,188,291 | 1,118,422 | |
| أسهم منحة مقترح إصدارها | 2.15 | - | 5,000,000 |
| حقوق الملكية العائدة لمساهمي المصرف | 32,691,275 | 29,333,601 | |
| صكوك الشريحة الأولى | 18 | 8,750,500 | 5,000,000 |
| إجمالي حقوق الملكية | 41,441,775 | 34,333,601 | |
| إجمالي المطلوبات وحقوق الملكية | 276,827,481 | 236,715,098 |
قائمة الدخل الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر| إيضاحات | 2024 بآلاف % |
2023 بآلاف % |
|
|---|---|---|---|
| الدخل من الاستثمارات والتمويل | 20 | 16,154,779 | 13,227,509 |
| عائدات على استثمارات لأجل | 20 | (7,506,150) | (5,572,995) |
| صافي الدخل من الاستثمارات والتمويل | 20 | 8,648,629 | 7,654,514 |
| دخل رسوم خدمات مصرفية | 1.21 | 2,921,597 | 2,426,703 |
| مصاريف رسوم خدمات مصرفية | 1.21 | (1,313,278) | (967,712) |
| رسوم خدمات مصرفية، صافي | 1.21 | 1,608,319 | 1,458,991 |
| دخل تحويل عملات، صافي | 379,564 | 330,291 | |
| دخل من أدوات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل، صافي | 1.6 | 237,073 | 211,721 |
| مكسب استثمارات في صكوك بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر، صافي | 911 | - | |
| دخل توزيعات أرباح من استثمارات في أدوات حقوق ملكية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 33,004 | 30,798 | |
| دخل العمليات الأخرى | 2.21 | 32,576 | 39,342 |
| إجمالي دخل العمليات | 10,940,076 | 9,725,657 | |
| رواتب ومصاريف الموظفين | 22 | 1,664,098 | 1,466,521 |
| إيجارات ومصاريف مباني | 74,210 | 73,651 | |
| استهلاك وإطفاء | 9 | 353,839 | 325,313 |
| مصاريف عمومية وإدارية أخرى | 27 | 1,291,492 | 1,178,041 |
| مصاريف العمليات قبل مخصصات الانخفاض في القيمة | 3,383,639 | 3,043,526 | |
| مخصص الانخفاض في قيمة التمويل، صافي بعد حسم المبالغ المسترَدة | 8.2 | 1,049,809 | 1,272,104 |
| (عكس قيد) /المحمّل على مخصص الانخفاض في قيمة الموجودات المالية الأخرى | (550) | 26,524 | |
| إجمالي مصاريف العمليات | 4,432,898 | 4,342,154 | |
| صافي دخل العمليات | 6,507,178 | 5,383,503 | |
| الحصة في (خسارة) / دخل شركة زميلة ومشروع مشترك | 5.6, 6.6 | (5,106) | 12,021 |
| دخل السنة قبل الزكاة | 6,502,072 | 5,395,524 | |
| زكاة السنة | 24 | (670,411) | (556,318) |
| صافي دخل السنة بعد الزكاة | 5,831,661 | 4,839,206 | |
| الربح الأساسي والمخفض للسهم (بالريال السعودي) | 23 | 2.22 | 1.87 |
قائمة الدخل الشامل الموحدة
كما في 31 ديسمبر| إيضاحات | 2024 بآلاف % |
2023 بآلاف % |
|
|---|---|---|---|
| صافي دخل السنة بعد الزكاة | 5,831,661 | 4,839,206 | |
| الدخل الشامل الآخر / (الخسارة الشاملة الأخرى): | |||
| بنود لا يمكن إعادة تصنيفها إلى قائمة الدخل الموحدة في الفترات اللاحقة | |||
| صافي التغير في القيمة العادلة للاستثمارات في أدوات حقوق ملكية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 2.17 | 23,721 | 461,304 |
| الحصة في (الخسارة الشاملة الأخرى) / الدخل الشامل الآخر للمشروع المشترك / للشركة الزميلة | 2.17 | (11,553) | 10,868 |
| مكسب اكتواري ناتج عن إعادة قياس منافع نهاية الخدمة | 2.17 | 5,486 | 19,637 |
| بنود يمكن إعادة تصنيفها إلى قائمة الدخل الموحدة في الفترات اللاحقة | |||
| صافي التغير في القيمة العادلة لاستثمارات في صكوك بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 2.17 | (174,260) | 108,987 |
| صافي المكسب من استثمارات صكوك بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 2.17 | (911) | - |
| تحوط التدفقات النقدية: | |||
| الجزء الفعال من التغير في القيمة العادلة لتحوط التدفقات النقدية | (51,435) | - | |
| صافي المبالغ المحولة إلى قائمة الدخل الموحدة | 28,475 | - | |
| إجمالي (الخسارة الشاملة الأخرى) / الدخل الشامل الآخر | (180,477) | 600,796 | |
| إجمالي الدخل الشامل للسنة | 5,651,184 | 5,440,002 |
قائمة التغيرات في حقوق الملكية الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر| 2024
(بآلاف $ ) |
إيضاحات | رأس المــال | أسهم
خزينة |
احتياطي
نظامي |
احتياطيات
أخرى |
أرباح
مبقاة |
أسهم منحة مقترح إصدارها |
إجمالي حقوق الملكية العائدة للمساهمين | صكوك
الشريحة الأولى |
إجمالي حقوق الملكية |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| الرصيد في بداية السنة | 20,000,000 | (225,611) | 3,378,431 | 62,359 | 1,118,422 | 5,000,000 | 29,333,601 | 5,000,000 | 34,333,601 | |
| صافي دخل السنة بعد الزكاة | - | - | - | - | 5,831,661 | - | 5,831,661 | - | 5,831,661 | |
| صافي التغير في القيمة العادلة لاستثمارات في أدوات حقوق ملكية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 17.2 | - | - | - | 23,721 | - | - | 23,721 | - | 23,721 |
| مكسب اكتواري ناتج عن إعادة قياس منافع نهاية الخدمة | 17.2 | - | - | - | 5,486 | - | - | 5,486 | - | 5,486 |
| صافي التغير في القيم العادلة لاستثمارات في صكوك بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 17.2 | - | - | - | (174,260) | - | - | (174,260) | - | (174,260) |
| مكسب بيع استثمارات صكوك بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | - | - | - | (911) | - | - | (911) | - | (911) | |
| تحوط التدفقات النقدية | 7, 17.2 | - | - | - | (22,960) | - | - | (22,960) | - | (22,960) |
| الحصة في الخسارة الشاملة الأخرى للمشاريع المشتركة | 17.2 | - | - | - | (11,553) | - | - | (11,553) | - | (11,553) |
| إجمالي الدخل الشامل | - | - | - | (180,477) | 5,831,661 | - | 5,651,184 | - | 5,651,184 | |
| إصدار أسهم منحة | 15.2 | 5,000,000 | - | - | - | - | (5,000,000) | - | - | - |
| التحويلات إلى الأرباح المبقاة ناتجة عن استبعاد استثمارات في أدوات حقوق الملكية المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 17.2 | - | - | - | (85,926) | 85,926 | - | - | - | - |
| الحصة المحققة من الخسارة الشاملة الأخرى للمشاريع المشتركة | 17.2 | - | - | - | 11,553 | (11,553) | - | - | - | - |
| محول إلى الاحتياطي النظامي | 16 | - | - | 1,457,915 | - | (1,457,915) | - | - | - | - |
| تكاليف صكوك الشريحة الأولى | 18 | - | - | - | - | (321,921) | - | (321,921) | - | (321,921) |
| إصدار صكوك الشريحة الأولى | 18 | - | - | - | - | (15,149) | - | (15,149) | 3,750,500 | 3,735,351 |
| توزيعات أرباح مرحلية مدفوعة لعام 2024م | 15.1 | - | - | - | - | (1,988,419) | - | (1,988,419) | - | (1,988,419) |
| الحركة في احتياطي برامج أسهم الموظفين والاحتياطيات الأخرى | 17.2 | - | 21,653 | - | 63,087 | (52,761) | - | 31,979 | - | 31,979 |
| الرصيد في نهاية السنة | 25,000,000 | (203,958) | 4,836,346 | (129,404) | 3,188,291 | - | 32,691,275 | 8,750,500 | 41,441,775 |
| 2023
(بآلاف $ ) |
إيضاحات | رأس المــال | أسهم
خزينة |
احتياطي
نظامي |
احتياطيات
أخرى |
أرباح
مبقاة |
أسهم منحة مقترح إصدارها / أرباح مقترح توزيعها |
إجمالي حقوق الملكية العائدة للمساهمين | صكوك
الشريحة الأولى |
إجمالي حقوق الملكية |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| الرصيد في بداية السنة | 20,000,000 | (66,021) | 2,168,630 | (507,396) | 4,285,004 | 996,096 | 26,876,313 | 5,000,000 | 31,876,313 | |
| صافي دخل السنة بعد الزكاة | - | - | - | - | 4,839,206 | - | 4,839,206 | - | 4,839,206 | |
| صافي التغير في القيمة العادلة لاستثمارات في أدوات حقوق ملكية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 2.17 | - | - | - | 461,304 | - | - | 461,304 | - | 461,304 |
| مكسب اكتواري ناتج عن إعادة قياس منافع نهاية الخدمة | 2.17 | - | - | - | 19,637 | - | - | 19,637 | - | 19,637 |
| صافي التغير في القيم العادلة لاستثمارات في صكوك بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 2.17 | - | - | - | 108,987 | - | - | 108,987 | - | 108,987 |
| الحصة في الدخل الشامل الآخر للشركة الزميلة | 2.17 | - | - | - | 10,868 | - | - | 10,868 | - | 10,868 |
| إجمالي الدخل الشامل | - | - | - | 600,796 | 4,839,206 | - | 5,440,002 | - | 5,440,002 | |
| التحويلات إلى الأرباح المبقاة ناتجة عن استبعاد استثمارات في أدوات حقوق الملكية المدرجة بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 2.17 | - | - | - | (120,052) | 120,052 | - | - | - | - |
| الحصة المحققة من الدخل الشامل الآخر للشركة الزميلة | 2.17 | - | - | - | (10,868) | 10,868 | - | - | - | - |
| محول إلى الاحتياطي النظامي | 16 | - | - | 1,209,801 | - | (1,209,801) | - | - | - | - |
| تكاليف صكوك الشريحة الأولى | - | - | - | - | (200,000) | - | (200,000) | - | (200,000) | |
| توزيعات أرباح نهائية مدفوعة لعام 2022م | 1.15 | - | - | - | - | - | (996,096) | (996,096) | - | (996,096) |
| توزيعات أرباح مرحلية مدفوعة لعام 2023م | 1.15 | - | - | - | - | (1,690,389) | - | (1,690,389) | - | (1,690,389) |
| أسهم منحة مقترح توزيعها لعام 2023م | 2.15 | - | - | - | - | (5,000,000) | 5,000,000 | - | - | - |
| الحركة في احتياطي برامج أسهم الموظفين والاحتياطيات الأخرى | 2.17 ،1.17 | - | (159,590) | - | 99,879 | (36,518) | - | (96,229) | - | (96,229) |
| الرصيد في نهاية السنة | 20,000,000 | (225,611) | 3,378,431 | 62,359 | 1,118,422 | 5,000,000 | 29,333,601 | 5,000,000 | 34,333,601 |
قائمة التدفقات النقدية الموحدة
للسنة المنتهية في 31 ديسمبر| إيضاحات | 2024 بآلاف $ |
2023 بآلاف $ |
|
|---|---|---|---|
| الأنشطة التشغيلية: | |||
| دخل السنة قبل الزكاة | 6,502,072 | 5,395,524 | |
| التعديلات لتسوية صافي دخل السنة قبل الزكاة مع صافي النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية: | |||
| استهلاك وإطفاء | 9 | 353,839 | 325,313 |
| خسارة / (مكسب) استبعاد ممتلكات ومعدات، صافي | 4,172 | (7,878) | |
| خسارة / (مكسب) غير محقق من أدوات مالية بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل، صافي | 26,710 | (67,011) | |
| مكسب استثمارات في صكوك بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر، صافي | (911) | - | |
| تعديلات القيمة العادلة للمشتقات | (34,783) | (34,008) | |
| دخل توزيعات أرباح من استثمارات في أدوات حقوق ملكية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | (33,004) | (30,798) | |
| المُحمَّل على مخصص الانخفاض في قيمة التمويل، صافي بعد حسم المبالغ المستردة | 2.8 | 1,049,809 | 1,272,104 |
| (عكس قيد) / المحمّل على مخصص الانخفاض في قيمة الموجودات المالية الأخرى | (550) | 26,524 | |
| المبالغ المستردة من الحسابات المشطوبة | 2.8 | 197,137 | 141,705 |
| خصم الإطفاء لخسارة التعديل الناتجة عن برنامج تأجيل الدفعات | (15,228) | (22,548) | |
| خصم الإطفاء لأثر القيمة العادلة للودائع ذات العوائد الصفرية من البنك المركزي السعودي | 10,110 | 55,901 | |
| احتياطي برامج أسهم الموظفين | 2.17 | 62,141 | 57,113 |
| الحصة في خسارة / (دخل) شركة زميلة ومشروع مشترك | 5.6, 6.6 | 5,106 | (12,021) |
| مكسب من توقف عن اعتراف استثمارات في شركة زميلة | 2.21 | - | (5,143) |
| 8,126,620 | 7,094,777 | ||
| صافي (الزيادة) / النقص في الموجودات التشغيلية: | |||
| وديعة نظامية لدى البنك المركزي السعودي | (2,448,205) | (1,505,499) | |
| أرصدة لدى البنوك والمؤسسات المالية الأخرى بتواريخ استحقاق أصلية تتجاوز ثلاثة أشهر | (376,268) | (13,927) | |
| استثمارات بالقيمة العادلة من خلال قائمة الدخل | (520,398) | (901,767) | |
| تمويل | (29,460,082) | (28,386,725) | |
| موجودات أخرى | (1,118,163) | (925,143) | |
| صافي الزيادة / (النقص) في المطلوبات التشغيلية: | |||
| أرصدة للبنك المركزي السعودي والبنوك والمؤسسات المالية الأخرى | 6,494,916 | (9,155,325) | |
| ودائع العملاء | 22,644,069 | 42,732,091 | |
| مطلوبات أخرى | 2,957,319 | (150,809) | |
| تكلفة التمويل لالتزام عقد إيجار | (14,745) | (13,773) | |
| صافي النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية قبل الزكاة المدفوعة | 6,285,063 | 8,773,900 | |
| الزكاة المدفوعة | (556,318) | (413,759) | |
| صافي النقد الناتج من الأنشطة التشغيلية | 5,728,745 | 8,360,141 | |
| الأنشطة الاستثمارية: | |||
| شراء استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | (1,217,789) | (2,141,530) | |
| شراء استثمارات بالتكلفة المستنفذة | 4.6 | (8,558,637) | (3,425,272) |
| شراء استثمار في مشروع مشترك | (218,579) | - | |
| تحصيلات من بيع واستحقاق استثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 783,011 | 1,373,749 | |
| تحصيلات من بيع واستحقاق استثمارات بالتكلفة المستنفذة | 4.6 | 3,985,029 | 1,037,737 |
| تحصيلات ناتجة عن توقف عن اعتراف استثمار في مشروع مشترك | 167,290 | - | |
| شراء ممتلكات ومعدات | (788,806) | (557,195) | |
| تحصيلات من استبعاد ممتلكات ومعدات | 6,748 | 68,206 | |
| توزيعات أرباح مستلَمة من استثمارات في أدوات حقوق ملكية بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | 33,004 | 30,798 | |
| صافي النقد المستخدَم في الأنشطة الاستثمارية | (5,808,729) | (3,613,507) | |
| الأنشطة التمويلية: | |||
| تحصيلات إصدار صكوك الشريحة الأولى، بعد خصم التكاليف ذات الصلة | 3,735,351 | - | |
| دفعات تكاليف صكوك الشريحة الأولى | (321,921) | (200,000) | |
| دفعات نقدية لأصل مبلغ التزام عقد الإيجار | (109,293) | (93,861) | |
| توزيعات أرباح مدفوعة | (1,988,419) | (2,686,485) | |
| شراء أسهم خزينة | 1.17 | - | (166,384) |
| صافي النقد الناتج من / (المستخدَم في) الأنشطة التمويلية | 1,315,718 | (3,146,730) | |
| صافي التغير في النقد وما يماثله | 1,235,734 | 1,599,904 | |
| النقد وما يماثله في بداية السنة | 5,172,847 | 3,572,943 | |
| النقد وما يماثله في نهاية السنة | 25 | 6,408,581 | 5,172,847 |
| الدخل المستلَم من الاستثمارات والتمويل | 16,561,599 | 12,122,334 | |
| العائد المدفوع على الاستثمارات لأجل | 7,797,323 | 4,648,505 | |
| معلومات إضافية غير نقدية: | |||
| موجودات حق استخدام | (85,851) | (83,383) | |
| التزامات عقود ايجار | (20,683) | (9,999) | |
| صافي التغير في القيمة العادلة لاستثمارات بالقيمة العادلة من خلال الدخل الشامل الآخر | (150,539) | 570,291 | |
قسم علاقات المستثمرين
العنوان: ص.ب: 66674، الرياض 11586
برج العنود، طريق الملك فهد، الرياض، المملكة العربية السعودية
البريد الإلكتروني: IR@alinma.com
الهاتف: +966-11-218-5555